I Den Här Artikeln:

Du har arbetat hårt hela ditt liv och kanske har samlat pengar i en pensionsplan, till exempel en arbetsgivare-sponsrad 401k plan. Du kanske vill överväga vad som händer med dina 401k-tillgångar efter att du har dött, eftersom du kan fatta beslut nu som påverkar hur planförvaltningen fördelas efter att du har skickat och hur dina bidragsmottagare kommer att beskattas på de belopp de får.

Senior par omfamnar på stranden, bakifrån

Om 401k Stödmottagare

Namngivna en stödmottagare

Federal regler utser automatiskt din make att vara din 401k mottagare. Du kan inte namnge en annan mottagare om inte din make skriver ett formulär som avstår från hennes rätt att ärva din 401k. Om din maka avstår från formuläret eller om du inte är gift kan du namnge vem du vill som din mottagare, inklusive släktingar, vänner, förtroende och välgörenhetsorganisationer. Om du inte heter någon, arvar din egendom 401k, vilket innebär att den kommer att distribueras under ett domstolsförfarande som kallas probate, en tidskrävande process.

Make / maka som stödmottagare

Makar som ärva en 401k plan har flera alternativ. Vissa arbetsgivare gör det möjligt för makarna att fortsätta i planen, men många insisterar på att göra en schablonfördelning till den efterlevande maken. Makar som arv en traditionell 401 (k) plan kan överföra planen tillgångar till en IRA utan att medföra omedelbar beskattning. Övergången måste ske som direkt övergång mellan 401k och IRA-förvaltare om de vill undvika skatter. En make kan istället ta 401k-intäkterna som en engangsbelopp och betala skatt på det på en gång. Alternativt kan makan ta intäkterna i avdrag som sträcker sig ut i fem år eller över makans livstid. Din skattkonsulent kan förklara dina alternativ, vilket delvis beror på din make döds ålder, din nuvarande ålder, och huruvida din make / maka fick betalningar från 401k.

Övriga stödmottagare

Det är mindre troligt att arbetsgivarens sponsor av en 401k gör det möjligt för en icke-make-makare att stanna kvar i planen efter din död. Planens intäkter kommer antingen att distribueras som en engangsbelopp eller eventuellt utsträckt över en femårsperiod. Om du namnger ett eller flera barn under 18 år som mottagare kommer staten att kräva att pengarna går in i en förtroende som övervakar det tills mottagarna når 18. Det kan ta lång tid att träna efter din död, men du kan förkorta process genom att beteckna ett förtroende som mottagare.

Stödmottagare

En förtroende är ett rättsligt arrangemang där en namngiven person eller organisation, känd som förvaltare, förvaltar tillgångar på uppdrag av mottagare. Du kan namnge ett förtroende som din 401k-mottagare, men du måste vara mycket försiktig med det. Bara vissa typer av förtroende är acceptabla enligt federala regler, så du kanske vill prata med en förtroende advokat först. Du kan ställa regler om hur och när medel i förtroendet kommer att delas ut till mottagare, oavsett om de är minderåriga eller inte. Detta ger dig viss kontroll över dina mottagare. Till exempel kan du hålla ett barns tillträde till förtroendet tills hon slutar college eller uppfyller något annat villkor.

Roth planer

Några 401k är uppbyggda som Roth-planer, vilket innebär att bidrag gjordes med efter skatt. Det betyder att utdelningar från Roth 401k är skattefria till dig och dina mottagare. Dina mottagare kan inte rulla över en ärvd Roth 401k till en traditionell IRA, men de kan överföra medel till en Roth IRA.


Video: