I Den Här Artikeln:

En 403 (b) är en skatteskyddad livränta, som motsvarar en 401 (k), för anställda i ideella och utbildningsinstitutioner. Bidrag till en 403 (b) plan tas direkt ut ur en anställds lönecheck. Arbetstagaren ser aldrig pengarna, bidrag görs med pretax dollar och pengarna ackumuleras skatteuppskjuten för pensionering.

Fördelar och nackdelar med en 403 (b): eller

fördelar

Säkraren dra nytta av skattehävstång tack vare skatteuppskjutningen av bidrag till 403 (b) planen. Det totala sparade beloppet och sammanslagningen är större än vad det skulle vara om bidragsbeloppet beskattades. Planen 403 (b) har också fördelen av att arbeta automatiskt. När spararen har anmält sig, kommer bidrag automatiskt ut ur hennes lönecheck. Hon behöver inte vidta ytterligare åtgärder.

nackdelar

Planerna 403 (b) har vissa nackdelar: Tillträdet till uttag är begränsat till åldern 59-1 / 2, utom under vissa begränsade omständigheter. Tidiga uttag bedöms en skattestraff på 10 procent. Vidare beskattas uttag som inkomst, inte som kapitalvinster. Bidragsgivare får fördelarna med skatteuppskjutning men förlorar den mer fördelaktiga långsiktiga kapitalvinstbehandlingen.

Beskattning

Bidrag till 403 (b) planer är inte beskattade. Det finns ingen skatteskuld på överföringar inom planen och ingen inkomstskatt på eventuella utdelningar som emitteras i planen. Detta är en fördel jämfört med skattepliktiga konton, vilket genererar skatt på kapitalvinster varje gång du säljer ett innehav till vinst och varje gång du får utdelning eller räntebetalning. Utbetalningar beskattas som inkomst. Du måste börja ta uttag, eller utdelningar och betala inkomstskatt på utdelningar vid 70 års ålder. Om du misslyckas med att ta den minsta minsta utdelningen, ska IRS bedöma ett straff på 50 procent av den schemalagda minimidistributionen.

överväganden

Planerna 403 (b) är attraktiva för sina förmåner för förmåner. Tillgångar i en 403 (b) plan får något skydd mot fordringsägarnas fordringar. De är svårare att fästa än en motsvarande summa pengar utanför ett pensionskonto. Investeringsalternativen i 403 (b) s kan dock begränsas. De flesta alternativen i 403 (b) planer är livräntor. I allmänhet kan du inte investera i aktier eller individuella obligationer med en 403 (b). Om din 403 (b) -plan inte erbjuder fond som ett investeringsalternativ kan du önska att använda en IRA eller Roth IRA för en del av din pensionssparande portfölj.

Tax Diversification Issues

Om du ska få en pension samt dina 403 (b) medel kanske du vill överväga att diversifiera dina pensionsinkomstströmmar mellan skattepliktiga och icke-skattepliktiga konton. Om du har hela pensionsinkomst som kommer från beskattningsbara källor, såsom traditionella IRA, livräntor, 403 (b) planer och traditionella pensioner, kan du oavsiktligt driva dig in i en högre skattekonsol och göra en del av din sociala trygghet inkomstskatt. För att motverka detta kan du överväga att flytta en del av dina pensionstillgångar till obeskattade tillgångar, till exempel Roth IRA, en Roth 403 (b) om din arbetsgivare eller permanent livförsäkring tillåter det.


Video: Week 6