I Den Här Artikeln:

Det finns extra rapporteringskrav för kontanter som inte gäller checkar och andra typer av betalningar. En bank måste rapportera eventuella misstänkta kontanta inlåning, såväl som stora insättningar på $ 10 000 eller mer. Bankerna skickar valutatransaktionsrapporten för att meddela Internal Revenue Service (IRS) att banken har fått en stor kontantinsättning, vilket skiljer sig från formulär 8300 som andra typer av företagsfiler.

Kontanter

Kontanter

Transaktionsdefinition

Man fyller ut insättningsslipp

Denna förordning avser en enda transaktion, inte en insättning, så banken måste utfärda en rapport om den anser att hela insättningen är en del av samma transaktion.

Banken kan lämna in en valutatransaktionsrapport även om insättaren inte gör en kontant deposition på $ 10.000. Denna förordning avser en enda transaktion, inte en insättning, så banken måste utfärda en rapport om den anser att hela insättningen är en del av samma transaktion. För ett företag hänvisar detta till insättningen av en dags inkomst. Om en detaljhandeln till exempel sätter in $ 6 000 av sina pengar från försäljningen på en dag och sedan sätter in $ 5 000 nästa dag, registrerar banken två olika transaktioner och rapporterar inte dem till IRS. Om chefen sätter in 6 000 dollar på morgonen och 5 000 USD på kvällen rapporterar banken en enda insättningstransaktion på 11 000 dollar.

Misstänkt aktivitetsrapport

Amerikanska kontanter nära en IRS skattesedel

En bank kan också skicka en misstänkt aktivitetsrapport till IRS

En bank kan också skicka en misstänkt aktivitetsrapport till IRS. En bank skickas endast i denna blankett om kunden verkar vara tvättning av pengar från ett olagligt företag, deponerar stulna pengar eller begår ett annat brott och insättningen är minst $ 5 000. Banken kan skicka in en misstänkt aktivitetsrapport för alla storlekar. Banken växlar också i en valutatransaktionsrapport tillsammans med misstänkt aktivitetsrapport om den misstänkte sätter in minst $ 10.000.

Identifiering

Kreditkort och amerikanska pengar

En signatur eller ett betalkort från banken är acceptabelt för mindre insättningar.

Banken måste lämna bevis på depositarens identitet när det gäller valutatransaktionsrapporten, vilket också innebär att insättaren behöver extra handlingar för att göra en stor kontant deposition. Ett befintligt förhållande till banken, såsom den som känner igen kunden, är inte tillräckligt med bevis för att identifiera insättaren, enligt Internal Revenue Service. En underskrift eller ett betalkort från banken är acceptabelt för mindre insättningar, men för en stor insättning måste insättaren också tillhandahålla ett pass, körkort, ett militärt ID eller andra myndighetsbevisade identitetshandlingar.

Penningtjänstrapport

Det finns en separat misstänkt transaktionsrapport när banken erbjuder pengar, såsom att skicka check till depositarens släktingar i ett annat land eller utfärda resekontroller. Denna rapport är obligatorisk till hälften av rapporteringsgränsen för en vanlig kontant deposition, så att banken skickar en rapport till IRS om den misstänkta transaktionen är större än 2 500 USD.


Video: