I Den Här Artikeln:

Det traditionella individuella pensionssystemet, eller IRA, är ett avdragsgilla pensionssparande konto som är utformat för att ge incitament för dem under en viss inkomstnivå för att sätta pengar åt sidan för pensionering. IRA introducerades första gången 1974 med lagen om arbetstagares pensionsinkomstskydd. 403b- eller skattefri livränta planen är en mycket äldre arbetsplatsplan som är utformad för att hjälpa ideella och utbildade anställda i uppskjuten inkomst på skattebefrämjande sätt för att spara för egen pensionering. Du kan rulla över traditionella IRA-saldon till 403b-planer, men endast under vissa förutsättningar.

Pre-Tax Versus Post-Tax Dollars

Eftersom 403 (b) är ett pensionssparande fordon före skatt, kan du bara rulla dollar före skatt till kontot. Vanligtvis är ditt traditionella IRA-konto gjort med dollar före skatt, så det finns inga problem med rullande pengar i en 403 (b) plan. Du kan inte rulla en Roth IRA till en 403b, dock, eftersom Roth IRA inte är före skatt. Du kan dock rulla en Roth till ett utvalt Roth-konto inom din 403b, om din arbetsgivares plan tillåter det. Kolla med din arbetsgivare för detaljer.

Direct Rollovers

I allmänhet måste du genomföra en direkt övergång till en 403b plan som står för de skattepliktiga och icke-skattepliktiga delarna av övergången. Om du rullar över endast en del av din IRA, och en del av din IRA är skattskyldig, kommer IRS att överväga övergången från den skattepliktiga delen av din IRA.

Planera restriktioner

Medan IRS tillåter direkt skattefri överlåtelse från traditionella IRA till 403b planer, tillåter inte alla arbetsgivarplaner övergången. Detta beror på att det kan medföra ytterligare administrativa bördor för att redovisa dessa olika saldon och transaktioner. Kontakta din arbetsgivares personalavdelning och lär dig den särskilda politiken innan du genomför övergången.

begränsningar

IRS förbjuder skattefri överlåtelse av belopp som är föremål för erforderliga minsta utdelningar (RMD) under det år de betalas ut. Du kan inte använda överlåtelser för att undvika skatter på RMD-belopp. Istället måste du ta RMD i sin helhet, eller riskera ett straff på 50 procent.


Video: