I Den Här Artikeln:

Pensioner är pensionsplaner som tillåter arbetstagare att spara för perioden sen i livet när de inte längre kommer att arbeta. Även om du teoretiskt får din pension vid pensionering, kommer du fortfarande att vara ansvarig för inkomstskatter på de flesta av dessa pensionsutdelningar. Eftersom du fick förmånlig skattebehandling när du gjorde bidrag till ditt pensionskonto, samlar IRS på baksidan vid distributionen. Vissa avgångskonton kräver dock att du avstår från förmånsskattebehandling av avgifterna och inte betalar skatt på utdelningarna.

Betalar du federal inkomstskatt på en pension?: inkomstskatt

Även om du kanske inte arbetar i pension, kommer du sannolikt fortfarande att betala inkomstskatter.

Beskattning av pensionsfördelningar

Pensioner och pensionsplaner minskar i allmänhet en skattebetalers skattepliktiga inkomst under hans arbetsår. I skattelagen föreskrivs att eventuellt belopp som delas ut till en pensionär från en kvalificerad pensionsplan kommer att beskattas till mottagaren under det år som utdelats. Fördelningar betraktas som ordinarie inkomst.

Skattebehandling baserat på distributionstyp

Om du får din pensionsfördelning som en livränta eller annan periodisk betalning, kan du välja att få inkomstskatt från din betalning. För att behålla det rätta beloppet bör du ge betalaren ett formulär W4-P, innehavsbevis för pension eller livränta betalningar. Om du inte skickar in det här formuläret måste betalaren häva utifrån specifikationerna från Internal Revenue Service. Dessa tenderar att hålla kvar mer än du kanske behöver ha hållit. Om du får din pensionsfördelning som en schablonbelopp, måste betalaren automatiskt hålla tillbaka 20 procent av utdelningen om du inte är berättigad till en skattefri överlåtelse.

Skattebehandling av rörelser

Om det finns en berättigad överlåtningsfördelning, kan skattebetalaren skjuta upp skatt på den utdelningen tills skattebetalaren tar en faktisk fördelning. För att göra en kvalificerad rolloverfördelning måste fördelningen ske från en kvalificerad pensionsplan till en annan kvalificerad pensionsplan. En stödberättigad överföringsfördelning kan emellertid inte göras av en serie av väsentligen lika fördelningar, eventuella minimidistributioner enligt lag, svårighetsfördelningar, korrigeringsfördelningar av överflödiga bidrag eller uppskjutningar, lån, utdelningar av arbetsgivarens värdepapper eller livförsäkringskostnader.

Skattebehandling av Roth 401ks och Roth IRAs

Roth 401k och IRA är ett speciellt slags pensionskonto, eftersom de tillåter bidrag efter skatt. I utbyte mot skatteförmåner på avgifterna får pensionärerna fördel av skattefria utdelningar förutsatt att de får en kvalificerad distribution. Det innebär att utdelningen kommer att uteslutas från individens bruttoinkomst om utdelningen sker på eller efter att personen uppnått ålder 59½, har blivit invalid eller individen har dött.


Video: The New Deal: Crash Course US History #34