I Den Här Artikeln:

Banker rapporterar inte inlåning till ett bankkonto till Internal Revenue Service utom under onormala omständigheter, och rapporteringen beror inte på det totala beloppet i kontot. IRS vill i första hand upptäcka misstänkta transaktioner där deponerade medel har förvärvats genom olagliga medel. Av den anledningen ställer IRS gränserna för de typer av transaktioner som bankerna måste rapportera, vilket kräver att bankerna rapporterar alla kontanta insättningar på 10 000 dollar eller mer.

Hand sätta i ATM kreditkort

Hur mycket kan du lägga in på ditt bankkonto innan de rapporterar det till IRS

Fördelar med rapportering

Kongressen passerade lagen om sekretess från 1970 för att lokalisera fall av penningtvätt och skatteflykt. IRS regler om bankrapporteringskrav främst hjälpa brottsbekämpning lokalisera och åtala enskilda personer i affärer att sälja olagliga droger. I kölvattnet av terrorattackerna den 9/11 på World Trade Center bidrar även bankrapporteringslagar enligt bankens sekretesslag till att stänga av finansieringskällor i USA.

IRS är inte den enda myndighet som banker kan rapportera ovanlig verksamhet till. I vissa fall är de också skyldiga att anmäla misstänkta transaktioner till finansdepartementets finansiella brottsbekämpningsnätverk, så kallade FinCEN.

Typ av rapportering

IRS kräver att banker rapporterar, med hjälp av formulär 8300, en eventuell kontantinvestering på $ 10 000 eller mer i värde. IRS definierar pengar som valuta eller mynt som är lagliga betalningsmedel i USA eller ett annat land. Bankerna rapporterar inte personliga checkar som är inlagda på ett konto, oavsett beloppet, eftersom sådana pengar är spårbara på grund av att medel tas ut på en annan kunds konto. Om ett bankkontoinnehavare sätter in kassörens check, bankutkast, order på pengar eller resenärens check i deras konto på 10 000 dollar eller mer, och banken anser att pengarna kommer att användas för brottslig verksamhet, måste banken anmäla denna transaktion med Form 8300.

Rapporteringskraven är inte bara relaterade till banker. Andra företag som får kontantbetalningar över 10 000 dollar är också vanligtvis skyldiga att rapportera dem till IRS.

Relaterade transaktioner

Vissa pengar tvättmedel, terrorister eller skattemyndigheter kommer att göra mindre insättningar för att undvika rapporteringskrav. Om en kund insätter mer än $ 10 000 i sitt konto i separata transaktioner under en 24-timmarsperiod måste banken räkna alla insättningar som en transaktion för rapporteringskrav. Om en bank misstänker en förvarare placerar pengar regelbundet i ett konto för att undvika rapportering, måste institutet också rapportera dessa transaktioner till IRS.

Arkivering av banker

Bankerna kommer att skicka formulär 8300 inom 15 dagar efter en rapporterbar transaktion äger rum. Denna blankett kräver att banken listar sin affärsinformation och personuppgifterna hos insättaren. Dessutom måste banken beskriva transaktionsbeloppet och hur banken mottog pengarna.

Utländsk tillgångsrapportering

Amerikanska skattebetalare med pengar på utländska bankkonton krävs ibland för att rapportera dessa medel till IRS och FinCEN. I allmänhet krävs exempelvis att ogiftiga personer med mer än $ 50 000 i utländska konton i slutet av ett skatteår, eller $ 75 000 vid något tillfälle på året, rapportera det till IRS. Alla amerikanska medborgare eller bosatta med mer än $ 10.000 i utländska konton vid vilken tidpunkt som helst i året behöver generellt rapportera det till FinCEN, även om exakta detaljer varierar beroende på tillgångarnas exakta natur och andra faktorer.

IRS-undersökningar

Om du av någon anledning är under utredning av IRS, till exempel för att förvrida din inkomst på en avkastning, har de behörighet att begära dokument från banker och andra institutioner. Du kan också bli ombedd att dela bankinformation under en IRS-revision.

Om du misslyckas med att betala de skatter du är skyldig, kan IRS också utnyttja medel från dina bankkonton för att täcka det belopp som är skyldigt.


Video: Racism in America: Small Town 1950s Case Study Documentary Film