I Den Här Artikeln:

Det har skett många förändringar och avsättningar som påverkar skatteinnehav och bidrag till pensionsplaner sedan undertecknandet av pensionsskyddslagen 2006. Skatt beräknas på pension enligt vad som kallas förenklad metodformel. Denna formel beräknar en skattebetalares kostnadsbas för varje månatlig pensionsutbetalning vid beräkning av pensionsskatt. Den förenklade metoden tar hänsyn till antalet betalningar baserat på skattebetalarens ålder och pensionsstartdatum. (se referens 1)

Hur man beräknar skatt på en pension: beräknar

Använd den förenklade metoden för att beräkna pensionsskatten.

Steg

Få ett förenklat arbetsblad med instruktioner för att beräkna den skattepliktiga delen av din pension. I detta arbetsblad beräknas pensionsskattbeloppet för det aktuella beskattningsåret och kan hittas i 1040 eller 1040A formulär för avkastning. Du kan begära en 1040 eller 1040A avkastning från IRS, plocka upp dem på postkontoret eller hitta en utskrivbar version online för att hjälpa dig att beräkna det skattskyldiga beloppet. Medan båda blanketterna tillåter inkomster från pensionsplaner samt löner är den största skillnaden mellan 1040 lång form och 1040 A-formuläret i 1040 du specificerar dina avdrag och i 1040 A gör du inte.

Steg

Beräkna det totala dollarnbeloppet som betalats in i din pensionsplan för det aktuella skatteåret. För att bestämma din pensionskostnad multiplicerar du ditt månatliga pensionsbelopp med det antal betalningar du gjorde under det föregående året som är föremål för beskattning.

Steg

Beräkna det totala antalet betalningar utifrån din ålder när du började betala i pensionsfonden. Hitta ditt specifika åldersfördelningsnummer i tabellen för åldersförhållande som finns i arbetsbladet för förenklad metod. Detta är numret som representerar antalet betalningar som ska användas i din formel. Se avsnittet om förenklad metodkalkylblad i dina 1040 eller 1040A-formulär för returformulär för att hitta åldersbordet för att hitta ditt specifika antal betalningsmånader. Detta nummer är specifikt för din ålder vid det datum då du startade din plan.

Steg

Dela upp din plankostnad med det antal betalningar som finns i åldersbordet och multiplicera det numret med antalet betalnings månader som gjorts under beskattningsåret. Subtrahera alla skattebelopp som återhämtats under det aktuella skatteåret från detta nummer, om tillämpligt. Därefter subtrahera ditt slutliga belopp från det totala beloppet som betalats in i pensionsplanen till din find ditt skattepliktiga belopp. Hela formeln är enligt följande: skattebetalarnas basbelopp dividerat med antalet månatliga betalningar är lika med månadsskattfri del.


Video: Webbseminarium - Företagare och pension