I Den Här Artikeln:

Så här fyller du i IRS-formulär 1099-SA. IRS Form 1099-SA, med rubriken "Fördelningar från en HSA, Archer MSA, eller Medicare Advantage MSA", skickas till de skattebetalare som mottog monetära utbetalningar från hälsokostkonton (HSAs) eller medicinska sparkonton (MSA). Mottagaren slutför inte det.

Steg

Ring (800) TAX-FORM eller besök IRS online formulär beställning webbplats för att få acceptabla kopior av Form 1099-SA att skicka till mottagare. Även om Form 1099-SA är tillgängligt för visning online, är e-versionen av formuläret oacceptabelt att skicka till skattebetalare eller Internal Revenue Service.

Steg

Markera rutan "Void" eller "Corrected" längst upp i formuläret 1099, om det är tillämpligt. Ange förvaltarens / Betalarens namn, gatuadress, stad, stat och postnummer i den första rutan. Förvaltaren / betalaren är den organisation eller enhet som utbetalade HSA / MSA-pengarna.

Steg

Ange betalarens federala identifikationsnummer och mottagarens identifikationsnummer i de två rutorna under den första rutan. Nedanför listar du Mottagarens namn, gatuadress (inklusive lägenhetsnummer), stad, stat och postnummer. Ange kontonummer som är kopplat till denna fördelning av pengar.

Steg

Visa det HSA / MSA-belopp som betalats i år i ruta 1. Beloppet kan ha betalats till en sjukvårdspersonal eller skickas direkt till mottagaren. I ruta 2 listar du intäkterna på eventuella överflödiga bidrag som mottagaren återtog från en HSA / MSA. Ange lämplig kod i ruta 3 för distributionstypen: 1, Normalfördelning; 2, Överflödiga bidrag; 3, funktionshinder; 4, Dödsfördelning annan än kod 6; 5, förbjuden transaktion; eller 6, Dödsfördelning efter dödsår till en icke-makasmottagare.

Steg

Ange kontoens rättvisa marknadsvärde (FMV) om kontoinnehavaren dog (från och med dödsdatumet) i ruta 4. I ruta 5 visas vilken typ av konto som rapporteras på denna blankett: HSA, Archer MSA eller Medicare Advantage MSA.

Steg

Filformular 1099-SA med IRS; Skicka även en kopia till mottagaren. Kolla på IRS officiella webbplats (se resurser nedan) för specifika instruktioner om inlämningsdatum för formulär 1099-SA; det ändras årligen.


Video: