I Den Här Artikeln:

Ett individuellt pensionskonto (IRA) är ett pensionskonto som tar emot särskild skattemässig behandling av Internal Revenue Service (IRS). En IRA rollover refererar till när du tar pengar ut ur en IRA och överför den till en annan IRA. När du utför en övergång måste du rapportera det på din inkomstskatt, även om du inte är skyldig någon skatt på övergången. Människor kan rulla över pengar för att konsolidera sina pensionskonton, söka högre avkastning eller konvertera pengar från en skatteuppskjuten IRA till en Roth IRA.

24019586

Steg

Bestäm hur mycket pengar du tog ut av din genom att konsultera den 1099-R-blankett som du borde få i början av nästa år från din finansinstitut som du tog ut pengar av. För överlåtelser som gjorts under skatteåret 2009, ska du få din 1099-R senast i februari.

Steg

Rapportera detta belopp som en IRA-fördelning på Linje 15a i din Form 1040-avkastning eller Linje 11a i din formulär 1040A-avkastning.

Steg

Bestäm hur mycket av din övergång är beskattningsbar. Om du rullade pengar från en skatteuppskjuten IRA, inklusive traditionella IRA, SEP IRA och SIMPLE IRA, till en annan skatteuppskjuten IRA, eller om du rullade pengar från en Roth IRA till en annan Roth IRA, är du inte skyldig någon skatt. Om du flyttat pengar från en skatteuppskjuten IRA till en Roth IRA, måste du betala inkomstskatter på det konverterade beloppet.

Steg

Rapportera beloppet av övergången som är beskattningsbar på Linje 15b i Form 1040 eller Linje 11b i Form 1040A och skriv "Rollover" bredvid linjen.

Steg

Rapportera eventuell federal inkomstskatt som hölls från din övergång som skatter som inte bifogas för att tillämpa det beloppet på din skatträkning. Beloppet som återhålls finns i ruta 4 i din 1099-R-blankett.


Video: