I Den Här Artikeln:

Internal Revenue Service tillåter partiella överlåtelser från ett individuellt pensionskonto (IRA) till en annan. Men om du vill rulla över en del av ditt 401k, 403b eller 457b arbetsgivare-sponsrade pensionskonto, måste du kolla med din planadministratör. Ofta får du inte slutföra en partiell överlåtelse, särskilt när du fortfarande arbetar för den arbetsgivaren.

IRA Partial Rollover Rules: rollover

Delvis IRA rollover regler beror på vilken typ av konto.

Överföringsmetoder

Du har tre alternativ för att slutföra en partiell övergång. Om din nuvarande pensionskonsulent (institution) erbjuder en IRA du gillar kan du begära en förvaltaröverföring som flyttar en del av ditt konto till en ny IRA vid samma institution. Eller du kan begära överföring av förvaltare till förvaltare. Känd som en direkt överlåtelse innebär det att pensionskassans ledningsledning anger en viss del av dina medel till en annan institution, som sätter in dem till ett nytt konto.

Ditt tredje alternativ är att slutföra en 60-dagars övergång, känd som en indirekt övergång, genom att ta ut pengar själv och omfördela dem i en IRA. Om du går den här vägen är det finansiellt institut som fördelar pengarna krävs för att hålla 20 procent för skatter. För att undvika en 10 procents tidig fördelning av sanktioner måste du omfördela 100 procent av de uttagna fonderna, inklusive det belopp som innehas för skatter, till den nya IRA inom 60 dagar. Det betyder att du måste komma med 20 procent ur fickan för att kompensera.

Skattefördröjda konton till IRA

Om du gör en partiell övergång från ett kvalificerat pensionskonto till en traditionell IRA, skulle du inte vara skyldig inkomstskatt, eftersom båda typerna av konton är skattemässiga uppskjutna.

Men om du rullar över skatteförskjutna medel från ett pensionskonto till en Roth IRA, måste du betala inkomstskatter på pengarna. Vanligtvis skulle skatteförskjutna medel komma från en av tre typer av IRA: traditionell, förenklad personalpension (SEP) eller sparande incitamentsprogram för anställda (SIMPLE). Om din planadministratör tillåter det kan du dock begära en delvis övergång från dina 401k, 405b eller 457b-medel. Om du drog hela kontot, men bara deponerade det i en Roth IRA, skulle du vara skyldig 10 procent straff och inkomstskatt på det belopp du behöll.

Rolling Over Roth IRAs

Du kan rulla över pengar från en Roth IRA till en annan utan begränsningar, inklusive delvisa rolloversättningar. Du får inte rulla en Roth IRA till en traditionell IRA.

Traditionell IRA till traditionell IRA

Du kan göra en partiell överlåtelse av medel från en traditionell IRA till en annan utan skatt eller straff, men det finns en ettårig väntetid innan IRS skulle låta dig rulla ytterligare pengar ut ur samma IRA. Du skulle också behöva vänta ett år för att rulla mer pengar till din nya traditionella IRA.


Video: IRA Withdrawal - IRA Withdrawals