I Den Här Artikeln:

En IRA-överföring och en övergång gör samma mål men på olika sätt och ofta med olika konsekvenser. Båda flytta pengar från ett pensionskonto till ett annat. Reglerna för Internal Revenue Service avgör inkomstskattens konsekvenser och den potentiella effekt som varje kan ha på din pensionskonto.

Överför vs Rollover Metodik

Med en IRA-överföring - kallas också en direkt överföring eller en förvaltare till förvaltare överföring - du ser aldrig pengarna. I stället överför planadministratören eller förvaringsinstitutet från det finansiella institut som för närvarande innehar dina pensionsmedel över hela eller en del av det till ett IRA-konto, vanligtvis hos en annan finansinstitut, enligt dina instruktioner.

Däremot med en IRA rollover, planadministratören eller förvaringsinstitutet från det finansiella institut som för närvarande håller dina pensionsfonder utfärdar en check. Du redepositar den kontrollen till ett annat IRA-konto.

Skatteeffekter

IRS-regler kräver inte att du rapporterar en IRA-överföring på din årliga inkomstskatt. Därför, en IRA-överföring har inga konsekvenser för inkomstskatt oavsett hur många du avslutar inom varje kalenderår.

Till skillnad från en överföring, en IRA-rollover kan ha betydande inkomstskattkonsekvenser. Även om du kan utföra mer än en IRA-rollover inom samma 12-månadersperiod, säger IRS-reglerna att även om du rullar pengar från olika IRA-konton, kan bara en övergång vara skattefri. Efter den första måste du anmäla hela beloppet för eventuella andra överlåtningsfördelningar på din årliga avkastning och löneskatt på pengarna. Om du inte fyller i en tidig distributionsövergång - en som tas innan du når 59 ½ år - inom 60 dagar kan du också få ytterligare 10 procent skattestraff.

Låna mot en IRA

Så länge du inte bryter mot 12-månadersregeln är det möjligt att behandla en IRA-rolloverfördelning som ett skattefritt tillfälligt lån. Du måste dock omfördela alla pengar till samma eller ett annat IRA-konto inom 60 dagar eller möta en skattskyldighet och eventuellt en tidig återkallande skattestraff.

Om du utför mer än en rollover, kan du fortfarande behandla övergången som ett tillfälligt 60-dagars lån, men det kommer att bli skattemässiga konsekvenser. Om du till exempel återkallar och omfördelar $ 5000 tillbaka till samma eller en annan IRA inom 60 dagar, kommer du inte att uppnå en inkomstskatt. Om du drar ut ytterligare $ 5 000 sex månader senare och omfördelar pengarna inom 60 dagar, kommer du att uppnå en inkomstskatt, men inte den 10 procentiga skattestraff som skulle uppstå om distributionen ansågs vara en tidig återkallelse.


Video: Ronalduning Yuventusga akrobatik urgan goli 2018