I Den Här Artikeln:

Att få 1099-formulär för första gången kan vara förvirrande för en skattebetalare, och din skattesituation kan bara bli mer förvirrande om du får en 1099-R. Denna blankett rapporterar utdelningar som du fått från kvalificerade pensionskonton, som traditionella och Roth-IRA. Det rapporterar också eventuellt belopp av federal inkomstskatt som redan hållits av din fondförvaltare och ger information om dina totala bidrag efter skatt i rad 9b. Medan fondbolag inte är skyldiga att rapportera information på rad 9b kan de hjälpa dig att bestämma din skatteskuld.

Totala anställda Bidrag

Linje 9b rapporterar totala medarbetaravgifter som du gjort till fonden med hjälp av beräkningar som bestämts med hjälp av Internal Revenue Service: s förenklade metod. Om du har gjort avgifter efter skatt till ditt pensionskonto, betalar du inte inkomstskatter på en del av de utdelningar du får baserat på det belopp som du redan beskattats för. Däremot är du skyldig till inkomstskatt på dessa medel när du får tillgång till dessa medel om du har gjort bidrag till din pensionskassa - eller din arbetsgivare har bidragit - innan inkomstskatterna hölls.

Förenklad metod

Om du började ta emot utdelningar efter den 8 november 1996 använder du IRS: s förenklade metod för att bestämma fördelningsbeloppet från förskott och belopp efter skatt med hjälp av arbetsbladet för förenklad metod. Fonder som började dra fördelningar före det kan använda den förenklade metoden eller den allmänna metoden, beroende på när du började ta emot utdelningar. För att bestämma mängden skattefria distributioner, använd beloppet i din Form 1099-R-linje 9b till rad 2 i arbetsbladet för förenklad metod. Detta belopp används då i samband med det uppskattade antalet utdelningar du får under din livstid - en siffra som IRS tillhandahåller på arbetsbladet baserat på din ålder - för att bestämma hur mycket av varje utdelning du får skattefri.

Skattepliktigt belopp på blankett 1099-R

Mängden av din utdelning som du måste betala skatt på rapporteras i rad 2b i din 1099-R och du bör överföra beloppet till din Form 1040. Medan din fondförvaltare kan använda det belopp som rapporteras på rad 9b för att bestämma den del av skattepliktiga utdelningar om din fond innehåller en kombination av bidrag före och efter skatt, redovisas din totala skatteskuld för den fond som representeras på 1099-R på rad 2a. Om du får utdelningar från fler än ett pensionskonto får du 1099-R som rapporterar varje distributions skatteplikt.

Inkomstskatteavdrag

Vissa fondförvaltningsbolag håller beräknade inkomstskatter från utdelningar och gör betalningar till IRS i ditt namn. Om ditt fondförvaltningsbolag gör det rapporterar du det belopp som är kvar på rad 4 och rad 12, för statligt inkomstskatt. Dessa betalningar är endast beräknade betalningar som görs med hjälp av information du tillhandahåller på din blankett W-4 för att bestämma din uppskattade skatteskuld. Om ditt intäkter var väsentligt annorlunda än vad som förväntas och förutsägs på din W-4, kan du vara skyldig i mer skatt på utdelningar än det som innehas av ditt fondförvaltningsbolag.


Video: