I Den Här Artikeln:

Eftersom penningtvätt var ett sådant problem godkändes bankens sekretesslag från 1970, vilket innehöll många bestämmelser för att hjälpa federala myndigheter att identifiera potentiella launders. Eftersom tvätten vanligen involverade pengar, fokuserade kraven i lagen på kontanttransaktioner. Sedan 1970 har kongressen utvidgat bestämmelserna i BSA många gånger, bland annat i USAs patriot Act. Från och med 2011 finns det ett antal olika kontanttransaktioner som måste rapporteras till Internal Revenue Service.

Är IRS misstänkt om du sätter in stora mängder kontanter på ett bankkonto?: misstänkt

Stora kontanta insättningar hos din finansinstitut övervakas av IRS.

rapportering

Enligt IRS måste banker, kreditföreningar, banker, försäkringsbolag, börsmäklare, kasinon eller något företag som säljer ett "lagrat värde" -instrument som en postanvisning eller en kassakontroll registrera och rapportera eventuella kontanttransaktioner på mer än $ 10.000 antingen i en enda transaktion eller serie transaktioner inom 24 timmar från varandra. Dessa organisationer är också skyldiga att rapportera alla aktiviteter som anses vara misstänkta.

Valuta Transaktionsrapporter

Enligt BSA måste någon kontanttransaktion 10 000 USD eller mer rapporteras till IRS, oavsett omständigheten. Dessa rapporter kallas valutatransaktionsrapporter. Dessutom måste flera transaktioner som görs inom 24 timmar med kontanter behandlas som en enda transaktion om transaktionerna görs av eller på samma sätt för samma enhet och det totala beloppet av kontantväxling är över $ 10 000. Förutom att rapportera dessa transaktioner till IRS, måste transaktionen innehålla ett instrument som en order, en kassörskontroll eller en resenärscheckning, även om transaktionen ska registreras i sin monetära instrumentlogg. Denna blankett måste hållas på plats hos finansinstitutet och produceras på begäran av en granskare eller revisor när som helst för att verifiera överensstämmelse. MIL måste hållas i fem år.

Misstänkta aktivitetsrapporter

En del av varje finansinstituts medarbetarutbildning innehåller identifierande tecken på penningtvätt. Personliga transaktioner om 2 000 USD som visar tecken relaterade till penningtvätt eller annan överträdelse av bankens sekretesslag måste rapporteras. Dessa rapporter kallas misstänkta aktivitetsrapporter. Bankerna måste också lämna in en SAR om de anser att en transaktion av vilken storlek som helst är misstänkt. Multipla relaterade transaktioner på $ 5000 eller mer måste också rapporteras. Institutionerna kan också inte informera en kund om att en SAR har lämnats in till följd av sin transaktion.

Undantagna personer

Eftersom vissa individer eller företag gör regelbundna kontanter på över $ 10 000, har bankerna möjlighet att utesluta dessa kunder från CTR-rapportering. Banker kan lämna in en formulär "Designation of Exempt Person" med IRS för att utse en kund som undantagen för CTR-rapportering enligt BSA. Denna beteckning varar i två år, så banker måste refilera formuläret två gånger för att förnya sina kunders undantag.

Identifiering

Förutom att rapportera transaktionerna måste även finansinstitutet tillhandahålla bevis för depositarens identitet vid inlämning av en valutatransaktionsrapport till IRS. Detta innebär att insättaren måste lämna en extra identitetsdokumentation, till exempel ett pass, körkort, militärt ID eller annat offentligt utfärdat ID när du gör stora insättningar. Enligt IRS, utgör ett etablerat förhållande med banken eller en bankansvarig som erkänner kunden inte något bevis för att det är positivt att identifiera insättaren.


Video: Suspense: Crime Without Passion / The Plan / Leading Citizen of Pratt County