I Den Här Artikeln:

En aktie eller fond som betalar utdelning kommer att returnera några av sina vinster till investerare. Utdelningsbeloppet är inte lika viktigt som avkastningen, vilket innebär den procentuella avkastning utdelningen representerar. En 10-procents årlig utdelning på en aktie på 1 dollar betyder till exempel att börsen ger 10 procent. Vid beräkning av utdelningar är det alltid användbart att överväga "brutto" mot "nettovänst."

tid är pengar

De finansiella medierna erbjuder information om utdelningsräntor för både aktier och aktier.

Beräkning av bruttoavkastningen

Bruttoavkastning är utdelningsavkastningen på ett lager före eventuella utgifter, skatter eller avdrag beaktas. Beräkning av bruttoavkastning är en enkel fråga om att dividera utdelningsbeloppet till aktiekursen när investeraren köpte säkerheten. "Nuvarande" avkastning skulle vara samma beräkning, med aktiekursen när utdelningen betalas. Den resulterande procenttalet innehåller inte någon realisationsvinst eller förlust, vare sig realiserad eller orealiserad. Många aktier betalar kvartalsvis utdelning, som du måste lägga samman under ett helår för att beräkna årlig bruttoavkastning.

Utbetalningar av ömsesidig fond

Ömsesidiga fonder betalar utdelningar, men i de flesta fall gör de det bara en gång om året mot slutet av året. En fond är en portfölj av värdepapper: aktier, obligationer, depåbevis, penningmarknadsavtal, terminsavtal eller en kombination av dessa och andra investeringsfordon. En fondfördelning representerar fondens intäkter från sina olika investeringar, liksom nettovinst från köp och försäljning av värdepapper. Bruttoavkastningen i fonder och aktier förblir densamma: Distributions- eller utdelningsbeloppet dividerat med marknadspriset på utbetalningsdagen. Fond- och aktiekurserna justeras vanligen nedåt för att återspegla utbetalningen när den uppstår.

Nettoaktieutdelningar och skatter

Om investeringslivet var enkelt skulle det inte vara nödvändigt att beräkna nettouddelning. Men nettoväntan är den oavslutade sanning om hur mycket du faktiskt tjänar från den investeringen. När en aktie betalar en utdelning, inlöser Internal Revenue Service en skatt på pengarna. Skattefallet måste subtraheras från utdelningsbeloppet före beräkning av nettovinsten. Skattelagen försvårar problemet ytterligare genom att klassificera utdelningar som "vanliga" eller "kvalificerade". Du betalar skatt på vanliga utdelningar i samma takt som skatt på andra intäkter du tjänar. Kvalificerade utdelningar har en lägre kapitalvinstskattesats.

Ömsesidiga fondens nettovinster

Om du innehar en fond, är nettovinsten fördelningsbeloppet, minus utgifter som debiteras av fonden, liksom eventuella skatter på den utdelningen. Alla fonder tar ut avgifter och kostnader, vanligtvis i 1-2 procent. Fonden kommer att avslöja de kostnader som den har belastat i årsredovisningen. För att beräkna nettovinst, dras av kostnaderna från distributionsbeloppet, dividerar du resultatet med fondens slutkurs på utbetalningsdagen. Även om du återinvesterar distributionen i fler andelar i fonden, beskattas de fortfarande under det år du "mottog" dem.


Video: Ta ut överskottet som lågbeskattad utdelning?