I Den Här Artikeln:

Livförsäkring är ett avtal mellan dig och ett livförsäkringsbolag för att garantera dina överlevande en summa pengar vid din död, förutsatt att alla premier betalas och policyn fortfarande gäller. Men med permanent livförsäkring kan du få tillgång till några av de politiska intäkterna medan du fortfarande lever. För att detta ska kunna ske måste politiken inte bli en MEC.

Vad är en MEC i livförsäkring?: betalas

Vad är en MEC?

Identifiering

MEC står för "modifierat bidragsavtal". En MEC skapas när en livförsäkringspolicy inte uppfyller IRS-riktlinjerna gällande sju lönestoppet eller ackumuleringstestet för kontantvärde. Dessa tester dikterar hur mycket premie som kan betalas in i en policy och hur snabbt kontantvärdena kan byggas in i en kontantvärdespolicy innan politiken inte längre behandlas som en livförsäkring. Försäkringsbranschen visar ofta vad som kallas en "MEC-riktlinje" i policyillämpningssoftware som gör att försäkringsagenten lätt kan undvika att skapa ett bidragsavtal för sina kunder. En MEC kommer att förlora de flesta skatteförmånerna i samband med livförsäkringar, varför många väljer att undvika att skapa en MEC.

Förebyggande / Lösning

För att förhindra att din livförsäkringspolicy blir en MEC, måste du inte finansiera din livförsäkring med mer premie än vad som är tillåtet enligt lag. Policyn måste klara ett sju löneställe eller ett ackumulatortest (Cash Value Accumulation Test). Om du finansierar kontraktet med mer premie än vad som behövs för att försäkra sig om en sjuårsperiod, misslyckas livförsäkringspolicyn med sju lönestudier. Alternativt kan du använda CVAT-testet som dikterar att det måste finnas en "korridor" eller "nettobelopp i riskzonen" av en viss procentandel som dikteras av din ålder för att policyn ska betraktas som livförsäkring. "Nettot belopp i riskzonen" är den mängd försäkring som köps. Det här är beloppet mellan dödsförmånen och politiken för överlämnande av pengar.

fördelar

Med förlusten av skattefördelar i samband med en MEC finns det några fördelar. För det första, eftersom det inte längre betraktas som livförsäkring, kan policyn finansieras med så mycket premie som du vill ha. Kontantvärdesackumulering är normalt mycket starkare i ett modifierat bidragsavtal än i en livförsäkring.

missuppfattningar

En vanlig missuppfattning när det gäller MEC är att politiken kan reverseras i framtiden. En MEC är inte reversibel. En annan vanlig missuppfattning är att kontantvärdet och dödsförmånen inte längre är skattefria. Medan den största fördelen med en livförsäkringspolicy har tagits bort, det vill säga skattefri tillgång till kontantvärden, fortsätter kontantvärdet att öka inkomstskatten i framtiden. Du kommer emellertid inte att kunna få tillgång till kontantvärdet fram till 59-1 / 2 år utan att ålägga ett straff för tidigt återkallande om policyn är en MEC. På så sätt fungerar det som ett livräntaavtal. Dödsförmånsinkomsterna är också inkomstskattfria.

överväganden

Innan du tillåter att din policy blir en MEC, måste du se till att du har vägt för och nackdelar. Eftersom en MEC inte kan vändas måste du förstå att du förlorar de skattefördelar som är förknippade med en livförsäkring och att du i princip kommer att vara kvar med en livförsäkring som fungerar mer som ett icke-kvalificerat pensionskonto än en livförsäkringsavtal.


Video: Itello – Affärssystem för livförsäkring