I Den Här Artikeln:

Kassaskulddekning, på det enklaste sättet, är skuldbeloppet som kan täckas av det belopp som finns för närvarande. Kontantskuldsättningsgrad är ett viktigt verktyg vid granskning av ett finansieringsredovisning för företag eftersom det kan berätta hur länge det kommer att ta ett företag att betala av sina nuvarande skulder.

Cash Debt Coverage Ratio Formula

För att bestämma förhållandet mellan kontantskuldtäckning kan denna enkla formel användas: "(kassaflöde från rörelser - utdelningar) / total skuld". Se till att du använder rätt matematisk procedur (fyller in värdena inom parentesen och delar sedan med total skuld).

Skuldkvotförhållande Utgång förklaras

Låt oss använda ett enkelt nummer - om ett företag hade ett skuldkvot på 10 dollar och betalade ut utdelningar på 5 dollar med skuld på 5 dollar skulle de ha ett förhållande 1: 1. Mer specifikt (10-5) / 5 vilket skulle motsvara 5/5 eller ett jämnt 1/1 förhållande. Det företaget skulle kunna betala sin fulla skuld om ett år. Men ett företag med $ 10 kontant, $ 8 i utdelning och $ 5 skuld skulle se ut så här: (10-8) / 5 eller 2/5 för ett 2,5-förhållande, vilket innebär att företaget skulle betala sina nuvarande skulder om 2,5 år.

Fastställande av ett högt kontantsskulddäckförhållande

Kontantskulddekning på 1: 1 skulle innebära att ett företag skulle kunna täcka 100 procent av skulden under ett år - en mycket godtagbar siffra. Enligt Investopedia kan en skuldkvot som täcker minst 80 procent av bolagets skuld anses vara acceptabel. Den acceptabla nivån av pengar till skuld är emellertid beroende av olika externa faktorer och den risk som en investerare eller företag är villig att anta.

En likviditetsmått

Kassaskulddekning mäts inte under en viss tidsperiod, till exempel årligen. I stället används formeln för att mäta förändringar i en organisations förändrade skulder när finansiella rapporter lämnas. Formeln tar eventuella nettokontanter från operativ verksamhet vid varje tillfälle och delar dem med genomsnittliga kortfristiga skulder, vilket gör det möjligt för investerare att avgöra om bolaget är verksamt på nivåer som det kan upprätthålla när det gäller nuvarande skuld. Genom att bestämma kontantskuldkvoten kan likviditetspunkten för en organisation lättare bestämmas.

Analysvarningsanalyser för kontanter

Standardkvoternas täckningsgrad använder en mycket liberal formel för att fastställa likviditet, men andra faktorer som kortfristig upplåning, långfristig skuldpositionering, lagerlösning för kontant av anställda och innehavare av företagets föredragna lager (bestånd som garanteras betalning före normala optioner), bör även kostnaden för operationella leasingavtal (byggnader och utrustningshyra) beaktas.


Video: