I Den Här Artikeln:

Om du tar en eller flera utdelningar från ditt Roth Individual Retirement Account (IRA), kräver Internal Revenue Service (IRS) din IRA-förvaltare att rapportera lämplig distributionskod på en Form 1099-R, i ruta 7.

Fungera

Om du har en Roth IRA beskattas dina utdelningar olika beroende på när du tar ut pengar, hur mycket du tar ut och hur länge ditt konto har varit öppet. I vissa fall är din anledning till att ta ut pengar också betydelse. Distributionskoder registrerar denna information och anger om du är skyldig att betala skatt eller påföljder på någon del av distributionen.

Betydelse

Kod Q i ruta 7 i din 1099-R indikerar att du tog en kvalificerad distribution från din Roth IRA. Det innebär att din Roth IRA hade varit öppen i minst fem år när du drog tillbaka pengar, och du var minst 59,5 år gammal. Alternativt kan du ta kvalificerade utdelningar om du är inaktiverad, eller eftersom den ursprungliga ägaren dog.

överväganden

Eftersom du har kvalificerad distribution, är du inte skyldig inkomstskatt eller påföljder på beloppet. Om du i samma år tog en distribution som inte föll i kategorin Q, bör din förvaltare rapportera informationen på en separat 1099-R. Du kan skylda skatter på dessa belopp.


Video: