I Den Här Artikeln:

Det finns förmodligen ingen som gillar skatter. De flesta av oss betalar vår rättvisa andel, oavsett inkomstskatt, fastighetsskatt, försäljningsskatter eller andra skatter. Skatter tas ut av den federala regeringen, staterna och kommunerna. Investeringsinkomster är föremål för federala skatter. Många stater beskattar också investeringsinkomster, även om lagar varierar. Ränteintäkter är en del av investeringsinkomsten.

Vad är skattepliktig ränteinkomst?: ränteinkomst

Ränteintäkter som erhållits, oavsett om de är föremål för federala skatter eller skattebefriade, måste redovisas på inkomstskatteformuläret.

Investeringskonton och skattestatus

Inte alla investeringar är skattepliktiga. Ränte- och utdelningsinkomst som erhålls i kvalificerade pensionsplaner och traditionella IRA-konton är befriade från skatter. Investeringar i dessa planer växer obeskattade. Skatter betalas när du tar ut pengar. Roth IRA är också skattefria skattekonton. Fonderna blir obeskattade och, om de tas ut enligt IRS-riktlinjerna, inte beskattas. Ränteinkomster som erhållits i icke-kvalificerade investeringskonton, inklusive enskilda och gemensamma mäklarkonton, kan vara föremål för skatter.

Källor av intresseinkomst

Ränteintäkterna kommer från många olika källor. Inte alla ränteintäkter är skattepliktiga. Vissa inkomster är federala skattebefriade, vissa undantagna från statliga skatter och vissa intressen kan vara föremål för skatter från en statlig enhet, såsom en stat, och inte av den federala regeringen. Obligationer är en källa till ränteintäkter. Dessa inkluderar depåbevis, statsobligationer, statsobligationsobligationer, företagsobligationer och kommunala obligationer. Många finansinstitut betalar ränta vid kontroll av konton och sparkonto. Fördelningar i ömsesidig fond kan innefatta räntebetalningar.

Skattepliktig ränta

Ränteintäkter som erhållits under ett kalenderår som är skattepliktiga är skattepliktig inkomst. Räntor som erhålls på depositioner, bankkonton och företagsobligationer är föremål för federala skatter. Intäkter från amerikanska statsobligationer är föremål för federala skatter. De flesta myndighetsobligationsräntorna är skattepliktiga. Några stater har skatteutdelning och ränteintäkter. Skattebetalare får ett formulär 1099-INT från betalaren under året efter räntefördelningen om räntan betalades överstigande $ 10. Räntan måste redovisas på den federala skatteformen, oavsett huruvida skatt ska betalas. Vissa erhållna utdelningar kategoriseras som ränta, inklusive utdelning från kreditföreningar, sparande och lån samt ömsesidiga sparbanker. Institutionen registrerar räntan på en blankett 1099-INT att den skickar till kontoägaren.

Icke-skattepliktiga ränteintäkter

De flesta kommunala obligationer är skattefria på federal och statlig nivå. Det statliga skattebefrielsen gäller vanligtvis kommunala obligationer utfärdade av investerarens hemstat och kommuner. Andra kommunala obligationer, såsom Puerto Rico-obligationer, kan också vara skattefria. Kommunala obligationer från andra stater än investerarens bostadsort är vanligtvis föremål för statlig skatt. De kommunala obligationsräntorna måste redovisas på skatteformuläret oavsett om skatter betalas eller inte. Serie EE och I sparobligationer är skattefria om pengarna används för utbildningskostnader. Undantaget avvecklas vid särskilda inkomstnivåer.


Video: