I Den Här Artikeln:

Kongressen skapade den individuella pensionsordningen, eller IRA, 1974, med passagen av lagen om arbetstagares pensionsinkomstförsäkring från 1974. Kongressen ville erbjuda ett sätt för arbetstagare som inte omfattas av arbetspension för att spara för pensionering. Kongressen tänkte att IRA skulle ingå i en "trebenspall" av pensionsinkomst: Förutom individuella besparingar skulle de andra två benen vara traditionella pensioner och sociala förmåner.

Vilken andel av din IRA måste du dra ut efter 70?: efter

Skattebehandling av IRA

Bidrag till traditionella IRA är skattemässiga avdragsgilla, upp till högst $ 5000 per år för de flesta arbetstagare. Kongressen tillåter arbetare över 50 år att göra ytterligare bidrag på 1 000 dollar per år i "catch-up" -bidrag. Tillgångar i IRA ackumuleras skatteuppskjuten. Det innebär att ingen inkomstskatt betalas på utdelning och ingen kapitalvinstskatt beror när du säljer IRA-tillgångar till vinst. Tillgångar återtagna efter ålder 59 1/2 beskattas som inkomst, och en 10 procent tidig uppsägning straff kan gälla för uttag görs före ålder 59 1/2.

Nödvändiga minsta fördelningar

IRA var aldrig menat att vara en fri rida från beskattning. IRS kommer inte tillåta dig att skjuta upp skatter på en IRA för alltid: Istället kräver lagen att du ska börja göra uttag - och medföra beskattning - börjar april första året efter det år då du fyller ålder 70 1/2.

Beräkna RMD-procenten

Du kan uppskatta din egen minimidistribution (RMD) genom att se upp din förväntad livslängd och dela din IRA-balans i slutet av året med antalet års livslängd, varken för dig själv eller den gemensamma livslängden för dig och en make. Använd tabellerna i tillägg C till IRS Publication 590, Individual Retirement Arrangements (Se Resurser).

begränsningar

Du kan inte rulla över till en Roth IRA eller annan pensionsplan den delen av IRA-tillgångar som du måste distribuera eller återkalla under det aktuella skatteåret. Särskilda regler gäller för utdelning från pensionsräntor inom IRA. Om din make är 10 år eller mer yngre än du är, måste du också använda tabell II från bilaga C, den gemensamma och sista överlevande aktuariella tabellen, för att beräkna ditt önskade minimum.

överväganden

Om du misslyckas med att ta en RMD, tar IRS ut ett straff på 50 procent av RMD du skulle ta. Du kanske vill lägga ner dina traditionella IRA- och 401k-tillgångar först, sedan spendera in icke-skattepliktiga inkomstkällor, såsom Roth IRAs och livförsäkringsvärden.

Du kan också vilja dela in inkomst mellan skattepliktiga och icke-betalbara källor, så att din skattepliktiga inkomst inte leder dig till en högre skattekonsol - en planeringsteknik som kallas "skattefördelning".


Video: ᴴᴰ КАК АНГЛИЯ ПРАВИТ МИРОМ? Англия Паразит Всех Стран